OBIETTIVO
- Prevenire, ridurre e/o evitare le spese e le commissioni bancarie
- Verificare ed analizzare le condizioni estero praticate all'Azienda dagli Istituti di credito
- Individuare possibili riduzioni degli oneri finanziari a carico dell'Azienda
- Fornire i risultati della verifica e dell'analisi, nonché le migliori condizioni "a tendere"
- Suggerire e/o eventualmente assistere l'Azienda circa il comportamento da tenere negli incontri con gli Istituti di credito per l'ottenimento delle migliori condizioni passive sulla scorta dei risultati di cui al punto precedente
ARTICOLAZIONE
- Verifica dell'operatività aziendale in materia di pagamenti da/verso l'estero
- Verifica delle forme di pagamento adottate paese per paese
- Verifica della terminologia usata per definire la forma di pagamento
- Domiciliazione delle operazioni bancarie
- Individuazione della tipologia delle singole operazioni che contraddistinguono l'operatività aziendale in materia di pagamenti da/verso l'estero
- Valore medio delle singole operazioni elencate nella tabella "Operazioni cui si riferiscono le contabili e/o i documenti per il controllo"
- Raccolta delle contabili e/o dei documenti per il successivo controllo
- Verifica delle contabili e/o dei documenti cui si riferiscono le operazioni con l'estero
- Invio di un "Report" dei risultati della verifica e dell'analisi contenente le condizioni "a tendere", i commenti e i suggerimenti per una possibile riduzione degli oneri a carico dell'Azienda e per una migliore operatività estero riferita alla condizione di pagamento
TIPOLOGIA DELLE CONTABILI E/O DEI DOCUMENTI DA RACCOGLIERE PER IL CONTROLLO
- Accredito ricavo su conto corrente
- Accredito ricavo su c/multivaluta
- Addebito regolamento su conto corrente
- Addebito regolamento su c/multivaluta
- Giro ad altra banca
- Addebito su c/finanziamento
- Addebito consegna doc. franco valuta
- Addebito insoluti/protesti
- Addebito commissioni notifica/emissione credito documentario
- Addebito commissioni apertura/conferma credito documentario
- Addebito commissioni modifica in un credito documentario
- Addebito pre controllo documenti
- Addebito commissioni utilizzo/mancato utilizzo di credito documentario
- Addebito commissioni pagamento differito
- Addebito commissioni d'escussione
- Addebito spese corrieri
- Addebito per riserve riscontrate dall'esame dei documenti in un credito documentario
- Addebito spese/commissioni reclamate da Banche estere
- Comunicazioni varie
- Addebito interessi
OPERAZIONI CUI SI RIFERISCONO LE CONTABILI E/O I DOCUMENTI PER IL CONTROLLO
- Assegni bancari esteri in euro e in divisa negoziati SBF
- Assegni bancari esteri in euro e in divisa al dopo incasso
- Bonifici bancarie export
- Ordini di pagamento a favore estero
- Lock box (Austria, Francia, Germania, Spagna, Altri)
- Anticipi in euro/divisa su contratti
- Anticipi in euro/divisa su fatture
- Finanziamenti in euro/divisa
- Incassi documentari export
- Incassi documentari import
- Incassi semplici
- Incassi elettronici (LCR, RELEIBOS, Lastchriften, ecc.)
- Crediti documentari export
- Crediti documentari import
- Garanzie bancarie
- Sconto SBF effetti/titoli euro/divisa
- Sconto pro soluto effetti/titoli euro/divisa
- Advance, Bid Bond, Performance bond
- Conti multivaluta
- Conti accentrati
DOCUMENTAZIONE DA ACQUISIRE PER IL CONTROLLO
- Contabili di addebito e/o di accredito riferite a quanto sopra elencato
- Fatture definitive e/o proforma
- Lettere inviate dalla Banca (notifica, modifica, conferma, apertura, ecc.) riferite ai crediti documentari all'export e all'import
